中公教育作价185亿元借壳亚夏汽车 2017年营收超40亿元

国内知名非学历职业就业培训机构中公教育即将借壳上市。

5月4日晚间，亚夏汽车（002607.SZ）披露了借壳方案。方案显示，中公教育拟将作价185亿元置换亚夏汽车100%股权。

亚夏汽车拟将除保留资产以外的全部资产与负债作为置出资产，与李永新等11名交易对方持有的中公教育100%股权中的等值部分进行资产置换。

其中，拟置出资产作价13.51亿，拟置入资产作价185亿，二者差额的171.49亿元由鲁忠芳、李永新、王振东等11名交易对象发行46.6亿股股份支付，发行价格为3.68元/股。另外，亚夏汽车控股股东亚夏实业向中公合伙、以及中公教育实控人李永新分别转让8000万股和7269.66万股公司股票。交易完成后，李永新和鲁忠芳将成为新任实控人。本次交易构成重组上市。

值得注意的是，中公教育与亚夏汽车签订了对赌协议，中公教育承诺，其在2018年、2019年和2020年实现的合并报表范围扣非后归母净利润分别不低于9.3亿元、13亿元和16.5亿元。

财报显示，中公教育业绩呈现稳健增长态势。2015年、2016年、2017年，中公教育分别实现营业收入20.76亿元、25.84亿元、40.31亿元；净利润分别为1.61亿元、3.27亿元、5.25亿元，并手握1.89亿元现金。